芜湖市城市管理局2021年度部门预算执行绩效情况审计查出问题整改结果公告-k8凯发天生赢家
一、审计项目名称
芜湖市城市管理局2021年度部门预算执行绩效情况审计
二、审计查出的主要问题及整改情况
(一)个别项目执行率较低。
整改措施:一是加快后期项目招标;二是按照合同约定及时支付。工作中与财政部门及时沟通协调,细化项目资金使用计划,确保资金下达准确、使用及时。
整改结果:2022年度共计支出2021年城市工作“五统筹”中城市生活垃圾分类专项补助资金225.25万元。经与财政局对口科室沟通,财政已实际收回2021年自然灾害风险普查经费项目资金,并下拨到项目执行的单位市政处。
(二)个别事项费用报销不及时。
整改措施:一是启动修订相关规章制度工作,在2023年1季度前出台新的城管局财务制度;二是财务部门对经济业务及时进行会计核算,采用工作提示单,对发现问题及时催要解决。
整改结果:一是完成修订了《芜湖市城市管理局财务管理规定》,二是对需要提示的经济业务采取工作提示单形式,对发现的问题提前提示预防。
(三)个别事项财政直接支付费用手续不完善、有的支出无原始凭证。
整改措施:一是加强学习,严格按照会计法规及机关财务管理规定,及时履行报批手续;二是加强资金支出的财务报销管理,完善凭证附件。
整改结果:一是经多方查找,已找到相关支出的原始凭证并经财政局办公室确认。二是修订了《芜湖市城市管理局财务管理规定》。
(四)个别会计事项未按规定科目核算。
整改措施:一是与财政核算中心沟通进行账务调整;二是加强学习,今后按会计制度规定科目,进行会计事项核算。
整改结果:一是因之前年度账务均已结转,无法追溯调整具体科目;今后财务人员将加强业务学习,严格按照会计制度的规定,进行会计科目核算。二是根据《芜湖市市直机关基层党组织党建活动经费管理办法》,在《芜湖市城市管理局财务管理规定》中增补有关科目核算的规定。
2023年2月1日